可疑交易報(bào)告是人民銀行反洗錢信息情報(bào)監(jiān)控的基礎(chǔ)，對(duì)于有效發(fā)現(xiàn)和遏制洗錢犯罪活動(dòng)具有重要的作用。但在可疑交易報(bào)告的制度建設(shè)、報(bào)送手段、分析能力等方面仍存在一些亟待解決的問題。本文擬通過分析評(píng)估商業(yè)銀行可疑交易報(bào)告的現(xiàn)狀，探討建立有效的可疑交易報(bào)告機(jī)制措施。
一、商業(yè)銀行可疑交易報(bào)告的現(xiàn)狀
?。ㄒ唬┓聪村X監(jiān)控系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程
首先，反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)每日日終對(duì)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)交易日志進(jìn)行掃描，將所有符合可疑交易標(biāo)準(zhǔn)的交易記錄導(dǎo)入反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)，生成可疑交易報(bào)告。其次，由交易營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的反洗錢崗位人員每日登錄反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)，通過可疑報(bào)告甄別補(bǔ)錄模塊查詢本網(wǎng)點(diǎn)是否有相應(yīng)的可疑交易報(bào)告，進(jìn)行人工甄別或補(bǔ)錄。最后，將甄別和補(bǔ)錄后的可疑報(bào)告提交二級(jí)分行反洗錢操作人員復(fù)核后上報(bào)。商業(yè)銀行總部通過反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)將可疑交易數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總、整理，并將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換為符合要求的報(bào)文格式報(bào)送中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心。
具體業(yè)務(wù)處理流程見圖1。
?。ǘ┎粩嗤晟频南到y(tǒng)自動(dòng)監(jiān)測(cè)功能
各家銀行依據(jù)反洗錢法律法規(guī)、大額交易和可疑交易報(bào)告數(shù)據(jù)接口規(guī)范等，設(shè)置了相應(yīng)系統(tǒng)參數(shù)，具有大額交易和可疑交易的自動(dòng)識(shí)別、信息完善、信息上報(bào)、管理查詢等功能。反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)的使用，改變?nèi)斯ずY選勞動(dòng)強(qiáng)度大、效率低的弊端，提高了可疑交易篩選的效率。系統(tǒng)功能在使用過程中也不斷得到完善。此外，數(shù)據(jù)篩選覆蓋的業(yè)務(wù)范圍逐步擴(kuò)大到各類業(yè)務(wù)，涵蓋會(huì)計(jì)系統(tǒng)、電子交易、零售業(yè)務(wù)、消費(fèi)信貸等業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)。
?。ㄈ┎糠帚y行實(shí)現(xiàn)以“客戶”為基礎(chǔ)的分析報(bào)告模式
中信銀行反洗錢監(jiān)測(cè)系統(tǒng)以客戶為標(biāo)識(shí)，根據(jù)資金劃轉(zhuǎn)頻率、金額來甄別大額交易和可疑交易。中國(guó)銀行將可疑交易按照交易主體歸類到同一客戶下，每一個(gè)客戶生成一個(gè)案例，系統(tǒng)自動(dòng)賦予該案例一個(gè)案例號(hào)，每個(gè)案例都有諸如特征碼、可疑程度、采取措施、可疑行為描述等信息。交通銀行以組織機(jī)構(gòu)代碼或身份證號(hào)碼對(duì)客戶進(jìn)行有效識(shí)別并篩選，即使客戶在交行不同分支機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)，賬戶不同，總行也可以對(duì)該客戶所有業(yè)務(wù)信息進(jìn)行分析甄別。建設(shè)銀行以身份證號(hào)碼區(qū)別對(duì)私客戶進(jìn)行識(shí)別、篩選，交易機(jī)構(gòu)和開戶機(jī)構(gòu)按照缺少要素分別補(bǔ)錄后，由開戶機(jī)構(gòu)確認(rèn)并報(bào)告。
二、商業(yè)銀行可疑交易分析報(bào)告存在的主要問題
?。ㄒ唬┻^度依賴系統(tǒng)篩選，導(dǎo)致可疑交易報(bào)告質(zhì)量不高
目前各家銀行主要依靠反洗錢監(jiān)測(cè)系統(tǒng)篩選可疑交易，人工識(shí)別只是在系統(tǒng)甄別的基礎(chǔ)上進(jìn)行信息補(bǔ)錄，由于人工識(shí)別不足，再加上系統(tǒng)設(shè)置和功能缺陷，致使可疑交易報(bào)告質(zhì)量不高，主要表現(xiàn)在以下3個(gè)方面。
1．存在防御性報(bào)送問題
《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》規(guī)定的18條銀行業(yè)可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)中，大多數(shù)是“定性”標(biāo)準(zhǔn)。其中，有6條標(biāo)準(zhǔn)需要核實(shí)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況，其他涉及“頻繁”、“大量”、“可疑”等條款有8條。為避免漏報(bào)可疑交易，多數(shù)機(jī)構(gòu)系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置略低于可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)，從而多報(bào)大量垃圾信息。
2．存在重復(fù)報(bào)告問題
符合兩個(gè)以上標(biāo)準(zhǔn)的可疑交易存在重復(fù)報(bào)送現(xiàn)象。此外，反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)對(duì)“短期”設(shè)置的參數(shù)為10天，系統(tǒng)采取滾動(dòng)累計(jì)重復(fù)篩選，導(dǎo)致重復(fù)報(bào)告問題。例如：連續(xù)10天已經(jīng)監(jiān)控出來的數(shù)據(jù)繼續(xù)參與第11天的監(jiān)控篩選，如果后10天累計(jì)起來也符合監(jiān)控要求，則系統(tǒng)會(huì)再報(bào)送一次可疑交易。
3．存在漏報(bào)告問題
有的銀行反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)沒有完全覆蓋全部業(yè)務(wù)，加上系統(tǒng)可疑交易“定性”標(biāo)準(zhǔn)無法進(jìn)行監(jiān)測(cè)，而柜面人員過分依靠系統(tǒng)甄別，導(dǎo)致漏報(bào)告問題的發(fā)生。例如：工商銀行、中國(guó)銀行等機(jī)構(gòu)的反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)沒有覆蓋柜面現(xiàn)金匯款業(yè)務(wù)，中信銀行對(duì)跨境匯款業(yè)務(wù)需要人工識(shí)別。
?。ǘ┛梢山灰妆O(jiān)測(cè)報(bào)告內(nèi)部機(jī)制不合理，不能滿足反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理的要求
反洗錢管理發(fā)展的趨勢(shì)應(yīng)當(dāng)是基于風(fēng)險(xiǎn)的反洗錢監(jiān)管。對(duì)可疑交易的認(rèn)定也應(yīng)當(dāng)基于風(fēng)險(xiǎn)的理念，以人工主觀識(shí)別為主，技術(shù)手段為輔。對(duì)可疑交易的認(rèn)定應(yīng)充分發(fā)揮內(nèi)部人力資源和信息資源優(yōu)勢(shì)，本著全面、審慎的原則，由前臺(tái)柜員、業(yè)務(wù)客戶經(jīng)理、后臺(tái)監(jiān)控人員等共同完成。而目前銀行機(jī)構(gòu)的實(shí)際操作恰恰相反，以系統(tǒng)識(shí)別為主，人工補(bǔ)錄為輔，可疑交易的人工認(rèn)定一般由銀行網(wǎng)點(diǎn)反洗錢工作人員完成，而各網(wǎng)點(diǎn)反洗錢工作人員均為前臺(tái)柜員兼職，除對(duì)可疑交易確認(rèn)外，反洗錢工作人員還承擔(dān)系統(tǒng)交易錄入、信息填補(bǔ)、客戶編碼維護(hù)、數(shù)據(jù)驗(yàn)平等業(yè)務(wù)工作。且隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)量快速增加，柜員承擔(dān)的業(yè)務(wù)量也不斷增大。迫于工作壓力，前臺(tái)柜員根本無暇去主動(dòng)甄別可疑交易。
?。ㄈ┓聪村X技術(shù)支撐和制度建設(shè)相對(duì)滯后，人工識(shí)別可疑交易手段匱乏
一是因客觀原因，客戶真實(shí)身份難以核實(shí)。由于身份證件種類多（如身份證、戶口本、軍官證等），加上身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)存在信息不完整等問題，客戶身份的真實(shí)性很難判斷。對(duì)于假營(yíng)業(yè)執(zhí)照、假組織機(jī)構(gòu)代碼證等證明文件也缺少識(shí)別手段。對(duì)于現(xiàn)金存取款業(yè)務(wù)，柜面人員只能在客戶辦理業(yè)務(wù)時(shí)口頭詢問，無法了解客戶資金的真實(shí)來源、性質(zhì)和用途。二是金融機(jī)構(gòu)未建立用于保存客戶身份信息、黑名單等資料的反洗錢數(shù)據(jù)庫(kù)，未真正實(shí)現(xiàn)對(duì)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類，導(dǎo)致人工甄別的環(huán)節(jié)和難度加大。三是銀行內(nèi)部資源未實(shí)現(xiàn)共享，影響了人工識(shí)別效果。各家銀行還沒有真正將反洗錢制度全面、有針對(duì)性地“嵌入”到各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度、操作流程和崗位職責(zé)中，沒有融入到產(chǎn)品開發(fā)、市場(chǎng)拓展、客戶營(yíng)銷和客戶服務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)，內(nèi)部反洗錢合力不強(qiáng)，信息不能共享，僅靠個(gè)別人員對(duì)各類交易進(jìn)行人工甄別，形成的可疑交易報(bào)告價(jià)值不高。
三、改進(jìn)可疑交易報(bào)告機(jī)制的措施與建議
?。ㄒ唬┻M(jìn)一步完善可疑交易監(jiān)控報(bào)告系統(tǒng)
商業(yè)銀行應(yīng)充分利用先進(jìn)的電子信息技術(shù)，提高可疑交易監(jiān)控系統(tǒng)的科學(xué)性、準(zhǔn)確性、有效性。一是進(jìn)一步完善可疑交易監(jiān)控系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置和功能，優(yōu)化各項(xiàng)識(shí)別指標(biāo)，擴(kuò)大業(yè)務(wù)系統(tǒng)覆蓋范圍，不斷提高計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)挖掘、智能分析與識(shí)別技能，增強(qiáng)反洗錢監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的準(zhǔn)確性和有效性，減少可疑交易漏報(bào)告、重復(fù)報(bào)送、垃圾信息多的問題。二是適應(yīng)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，加強(qiáng)金融創(chuàng)新產(chǎn)品的超前監(jiān)管，建立動(dòng)態(tài)的可疑交易報(bào)告系統(tǒng)，有效防范各種新業(yè)務(wù)帶來的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。
?。ǘ┙⒔∪梢山灰妆O(jiān)測(cè)分析支持系統(tǒng)
1．進(jìn)一步完善可疑交易報(bào)告制度，建立可疑交易報(bào)告責(zé)任制和責(zé)任追究制度，明確責(zé)任，加強(qiáng)監(jiān)督檢查。要將可疑交易報(bào)告工作與業(yè)務(wù)工作同考核、同獎(jiǎng)罰，有效防范員工可疑交易報(bào)告積極性不高、執(zhí)行制度不嚴(yán)以及瞞報(bào)、漏報(bào)可疑交易現(xiàn)象。
2．不斷建立健全可疑交易監(jiān)測(cè)分析支持系統(tǒng)，依靠現(xiàn)代化的監(jiān)測(cè)手段來提高對(duì)數(shù)據(jù)分析、甄別的能力和效率，有效減少金融機(jī)構(gòu)一線員工人工識(shí)別的工作壓力，提高可疑交易分析識(shí)別水平。
3．人民銀行要逐步推動(dòng)銀行賬戶管理系統(tǒng)、支付清算系統(tǒng)、同城票據(jù)交換系統(tǒng)、居民身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)、個(gè)人及企業(yè)征信系統(tǒng)與金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的聯(lián)網(wǎng)，并探索建立可疑交易信息共享機(jī)制。同時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)健全內(nèi)部協(xié)調(diào)機(jī)制，改變本單位內(nèi)部信息不共享問題，盡快實(shí)現(xiàn)內(nèi)部信息的共享通用，并逐步實(shí)現(xiàn)不同金融機(jī)構(gòu)間賬戶信息的互通互連，提高金融機(jī)構(gòu)間相互協(xié)作和資金監(jiān)控能力。
4．要盡快建立用于保存客戶身份信息、黑名單等資料的反洗錢數(shù)據(jù)庫(kù)，加強(qiáng)與公安、海關(guān)、稅務(wù)、工商、技術(shù)監(jiān)督等部門的橫向聯(lián)系，充實(shí)反洗錢監(jiān)測(cè)分析的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。
?。ㄈ┻M(jìn)一步完善客戶身份識(shí)別措施
商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢各項(xiàng)法律、規(guī)章，探索建立存款人信息數(shù)據(jù)檔案，保存銀行結(jié)算賬戶存款人的信息資料，包括個(gè)人銀行結(jié)算賬戶存款人的身份信息、身份證件影印件，單位銀行結(jié)算賬戶存款人的名稱、組織機(jī)構(gòu)代碼、注冊(cè)資金、經(jīng)營(yíng)范圍等身份信息、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名及其有關(guān)身份證件或身份證明文件影印件。要深入調(diào)查研究、了解客戶的資信情況，對(duì)其關(guān)聯(lián)實(shí)體、業(yè)務(wù)種類、經(jīng)營(yíng)狀況、社會(huì)形象等嚴(yán)格審查，合理判斷可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。要依據(jù)客戶的不同情況，劃分不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，采取有效措施，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。
?。ㄋ模┎粩嗵岣吖ぷ魅藛T反洗錢業(yè)務(wù)技能和水平
商業(yè)銀行要適應(yīng)日益變化的反洗錢工作需要，選擇高素質(zhì)的人才充實(shí)到反洗錢隊(duì)伍，并采取多種形式加強(qiáng)對(duì)工作人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高準(zhǔn)確發(fā)現(xiàn)和報(bào)送可疑交易線索的能力。要建立部門間反洗錢人員情況交流機(jī)制，在各業(yè)務(wù)部門、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)明確專人負(fù)責(zé)可疑交易分析、報(bào)告工作，有效解決兼職人員工作量大的問題。審計(jì)合規(guī)部門要加強(qiáng)事后監(jiān)督和內(nèi)部審計(jì)，確保包括可疑交易報(bào)告制度在內(nèi)的各項(xiàng)反洗錢制度真正落到實(shí)處。
