大慶油田作為中國(guó)石油最大的油氣田，按照中國(guó)石油集團(tuán)公司的統(tǒng)一要求，于２００８年１１月開(kāi)始實(shí)施ＥＲＰ系統(tǒng)。在ＥＲＰ 推廣實(shí)施過(guò)程中，規(guī)范并優(yōu)化了企業(yè)的主要核心業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)了采購(gòu)、設(shè)備、生產(chǎn)、計(jì)劃、庫(kù)存、銷(xiāo)售等業(yè)務(wù)信息在系統(tǒng)內(nèi)與財(cái)務(wù)信息的動(dòng)態(tài)集成，建設(shè)形成以投資管理為主線(xiàn)，以財(cái)務(wù)為核心，以油品銷(xiāo)售為中心，以物資采購(gòu)和設(shè)備維修為保障的ＥＲＰ系統(tǒng)的整體架構(gòu)，實(shí)現(xiàn)了資金流、物流、信息流的三流合一。目前ＥＲＰ 系統(tǒng)（ＳＡＰ）在大慶油田已經(jīng)全部上線(xiàn)運(yùn)行。
大慶油田主要以油氣生產(chǎn)為主，銷(xiāo)售分銷(xiāo)是產(chǎn)生效益的節(jié)點(diǎn)，因此，加強(qiáng)大慶油田的銷(xiāo)售分銷(xiāo)管理，加強(qiáng)價(jià)格管理，提高銷(xiāo)售效率，增加銷(xiāo)售效益，十分重要。通過(guò)ＥＲＰ系統(tǒng)的實(shí)施，對(duì)大慶油田的銷(xiāo)售管理業(yè)務(wù)，在客戶(hù)、價(jià)格、信用管理上，從系統(tǒng)方面實(shí)現(xiàn)了嚴(yán)格的檢查和控制；在業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)上，通過(guò)系統(tǒng)集成，實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)的信息流傳遞。
１ 大慶油田ＥＲＰ系統(tǒng)銷(xiāo)售模塊實(shí)施概述
大慶油田油氣產(chǎn)品主要包含原油、天然氣、輕烴等，且ＥＲＰ系統(tǒng)管理的是在處理站／聯(lián)合站處理合格的可用于銷(xiāo)售的商品。銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的源頭是股份公司下達(dá)的配置計(jì)劃，油田公司按照股份公司的配置計(jì)劃編制各自詳細(xì)的銷(xiāo)售執(zhí)行計(jì)劃，然后嚴(yán)格按照配置計(jì)劃執(zhí)行油氣產(chǎn)品的發(fā)運(yùn)，并將與客戶(hù)的計(jì)量交接量傳遞到財(cái)務(wù)部門(mén)，由財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)提供的數(shù)量進(jìn)行財(cái)務(wù)記賬處理，形成銷(xiāo)售收入。
根據(jù)業(yè)務(wù)需要，ＥＲＰ系統(tǒng)實(shí)施范圍包括油氣產(chǎn)品銷(xiāo)售管理和油氣產(chǎn)品庫(kù)存管理，其中油氣產(chǎn)品銷(xiāo)售管理包括從銷(xiāo)售計(jì)劃（年、季和月）開(kāi)始，通過(guò)多種不同運(yùn)輸方式的發(fā)運(yùn)，到對(duì)客戶(hù)開(kāi)票結(jié)算和收款清賬的全過(guò)程；油氣產(chǎn)品庫(kù)存管理包括油田公司自產(chǎn)、風(fēng)險(xiǎn)作業(yè)區(qū)塊生產(chǎn)、對(duì)外合作區(qū)塊生產(chǎn)、外購(gòu)4部分，包括產(chǎn)品的入庫(kù)、出庫(kù)等。
在ＳＡＰ系統(tǒng)內(nèi)，根據(jù)股份公司天然氣與管道板塊下達(dá)的配置計(jì)劃，編制原油、天然氣和輕烴銷(xiāo)售計(jì)劃；錄入與客戶(hù)計(jì)量交接量，通過(guò)創(chuàng)建發(fā)票在系統(tǒng)中及時(shí)產(chǎn)生相應(yīng)的會(huì)計(jì)憑證，同步完成財(cái)務(wù)記賬，實(shí)現(xiàn)對(duì)原油、天然氣和輕烴產(chǎn)品的生產(chǎn)入庫(kù)、對(duì)外交接、銷(xiāo)售開(kāi)票結(jié)算和收款清賬的整體業(yè)務(wù)鏈的管理。通過(guò)票據(jù)處理與財(cái)務(wù)系統(tǒng)之間建立有效的聯(lián)系，即在開(kāi)具發(fā)票的同時(shí)將信息集成到財(cái)務(wù)；將原油、天然氣和輕烴銷(xiāo)售配置計(jì)劃指標(biāo)納入ＥＲＰ系統(tǒng)，嚴(yán)格按照總部配置計(jì)劃量進(jìn)行銷(xiāo)售，確保了銷(xiāo)售計(jì)劃的執(zhí)行。
?。?大慶油田ＥＲＰ系統(tǒng)銷(xiāo)售模塊設(shè)計(jì)
?。玻?業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)
大慶油田油氣產(chǎn)品的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程中，采用集成的方式，將財(cái)務(wù)（ＦＩ／ＣＯ）與銷(xiāo)售分銷(xiāo)（ＳＤ）的功能集成，前端業(yè)務(wù)管理通過(guò)ＳＡＰ標(biāo)準(zhǔn)功能實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售計(jì)劃、銷(xiāo)售發(fā)運(yùn)、生產(chǎn)入庫(kù)、采購(gòu)入庫(kù)等業(yè)務(wù)，并將財(cái)務(wù)的記賬處理融入到具體的業(yè)務(wù)操作中，通過(guò)開(kāi)票等集成操作自動(dòng)生成財(cái)務(wù)憑證。這樣，業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)部門(mén)可隨時(shí)通過(guò)ＥＲＰ系統(tǒng)，獲取企業(yè)經(jīng)營(yíng)所涉及的各種數(shù)據(jù)。
整個(gè)油氣產(chǎn)品的銷(xiāo)售管理通過(guò)以下幾個(gè)功能實(shí)現(xiàn)：
（１） 銷(xiāo)售計(jì)劃管理。銷(xiāo)售計(jì)劃分為年度、季度和月度3種，其中，年度、季度銷(xiāo)售計(jì)劃由總部規(guī)劃計(jì)劃部進(jìn)行平衡，月度銷(xiāo)售計(jì)劃為實(shí)際執(zhí)行計(jì)劃，需要指導(dǎo)本月的銷(xiāo)售。在銷(xiāo)售過(guò)程中，銷(xiāo)售訂單參照月度銷(xiāo)售計(jì)劃來(lái)創(chuàng)建。
?。ǎ玻?銷(xiāo)售訂單管理。銷(xiāo)售訂單是對(duì)月度銷(xiāo)售計(jì)劃的執(zhí)行；銷(xiāo)售價(jià)格作為價(jià)格主數(shù)據(jù)由財(cái)務(wù)部門(mén)維護(hù)，銷(xiāo)售部門(mén)在訂單中不允許修改價(jià)格；銷(xiāo)售訂單自動(dòng)計(jì)算訂單金額，檢查是否超過(guò)客戶(hù)信用額度。
（３） 銷(xiāo)售發(fā)運(yùn)管理。油氣產(chǎn)品的交貨由發(fā)運(yùn)部門(mén)管理，依據(jù)計(jì)量交接憑證創(chuàng)建交貨單，并發(fā)貨過(guò)賬。交貨單作為結(jié)算依據(jù)，經(jīng)過(guò)復(fù)核后提交財(cái)務(wù)，才可做開(kāi)票結(jié)算，體現(xiàn)了交貨單在統(tǒng)一的交貨單平臺(tái)流轉(zhuǎn)的過(guò)程。
?。ǎ矗?銷(xiāo)售發(fā)票管理。財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)外開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)票，所有增值稅發(fā)票都需要通過(guò)接口傳到金稅系統(tǒng)中進(jìn)行打印，財(cái)務(wù)人員審核發(fā)票無(wú)誤后，批準(zhǔn)ＳＡＰ系統(tǒng)發(fā)票，生成會(huì)計(jì)憑證，確認(rèn)銷(xiāo)售收入。
大慶油田油氣產(chǎn)品銷(xiāo)售及庫(kù)存管理共有３５個(gè)業(yè)務(wù)流程，對(duì)于標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程要按照上述流程進(jìn)行。對(duì)于特殊業(yè)務(wù)流程如跨板塊銷(xiāo)售、退貨、錯(cuò)誤發(fā)票處理等業(yè)務(wù)流程，也分別設(shè)計(jì)了不同的解決方案，通過(guò)月末集中出庫(kù)和借貸項(xiàng)訂單等方式實(shí)現(xiàn)。此外，系統(tǒng)內(nèi)提供了相關(guān)報(bào)表的查詢(xún)分析功能，專(zhuān)門(mén)開(kāi)發(fā)了原油銷(xiāo)售日?qǐng)?bào)、天然氣氣量交接單等單據(jù)，將原來(lái)手工傳遞的單據(jù)在系統(tǒng)內(nèi)實(shí)現(xiàn)， 滿(mǎn)足業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)營(yíng)管理和分析要求，也為財(cái)務(wù)部門(mén)做賬提供了方便。
?。玻?權(quán)限設(shè)計(jì)
大慶油田ＥＲＰ系統(tǒng)銷(xiāo)售模塊涉及的用戶(hù)數(shù)量不多，但是由于銷(xiāo)售業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)集成的特殊性，以及各部門(mén)、各崗位的不同職能和職責(zé)，存在擁有互斥權(quán)限造成的風(fēng)險(xiǎn)，要求權(quán)限設(shè)計(jì)必須保證各崗位之間權(quán)限的獨(dú)立性。
按照《大慶油田ＥＲＰ勘探板塊職責(zé)分離矩陣》的要求，銷(xiāo)售模塊權(quán)限設(shè)計(jì)的總體原則是：① 將ＥＲＰ系統(tǒng)所需的一些具體事務(wù)代碼打包建立通用根角色，根角色建立的原則是每種業(yè)務(wù)類(lèi)型建立一個(gè)根角色，例如創(chuàng)建銷(xiāo)售訂單、創(chuàng)建發(fā)貨單等分別建立不同的根角色，然后每個(gè)單位根據(jù)本單位所需要的權(quán)限，選取相應(yīng)業(yè)務(wù)的根角色；② 對(duì)根角色賦予不同的訂單類(lèi)型、組織機(jī)構(gòu)等權(quán)限對(duì)象，如公司代碼、銷(xiāo)售部門(mén)、工廠(chǎng)、庫(kù)位等，建立本單位的派生角色，然后再將派生角色分配給最終用戶(hù)，這樣用戶(hù)在系統(tǒng)中操作的時(shí)候就不會(huì)誤操作一些權(quán)限外的事務(wù)，保證系統(tǒng)的安全平穩(wěn)運(yùn)行，達(dá)到權(quán)限控制的目的。
