本文對國庫現(xiàn)金管理進(jìn)行定義，分析地方國庫現(xiàn)金管理的主要意義，闡述地方國庫現(xiàn)金管理方法。
國庫現(xiàn)金管理是指在確保國庫現(xiàn)金支出需要的前提下，實(shí)現(xiàn)國庫庫存余額最小化、投資收益最大化的一系列國庫資金運(yùn)作活動。2006年l2月，中央國庫通過招投標(biāo)方式，首次將200億元國庫現(xiàn)金以2.7%的招標(biāo)利率作為三個月的定期存款存放商業(yè)銀行收取利息，標(biāo)志著我國中央國庫現(xiàn)金管理成功運(yùn)作。2013年6月，財政部、中國人民銀行通過中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行了2013年中央國庫現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款（三期）招投標(biāo)工作，本期操作量為400億美元，期限為3個月，中標(biāo)利率達(dá)到了6.5%。幾年來，中央國庫現(xiàn)金管理工作日趨成熟，地方政府對國庫現(xiàn)金管理的呼聲也日益高漲。
地方國庫現(xiàn)金管理對促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展將產(chǎn)生積極影響。加強(qiáng)地方國庫現(xiàn)金管理，有利于提高國庫存款收益水平，增加地方可用財力，有利于促進(jìn)國庫存款管理，提高國庫存款安全性，也有利于提高財政理財水平，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
國庫現(xiàn)金管理是發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟(jì)國家?guī)资旰暧^經(jīng)濟(jì)管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的成果，我國的地方國庫現(xiàn)金管理目前仍處于一個從無到有的建立過程，必須結(jié)合我國的實(shí)際，遵循安全性、流動性和收益性相統(tǒng)一的原則，確保與宏觀貨幣政策協(xié)調(diào)一致，從易到難、穩(wěn)妥有序地開展。
建立科學(xué)的地方國庫現(xiàn)金管理制度體系。國庫法規(guī)制度是國庫管理工作的基礎(chǔ)，加強(qiáng)制度建設(shè)是規(guī)范運(yùn)作地方國庫現(xiàn)金管理的保證，也是地方國庫現(xiàn)金管理與宏觀貨幣政策相協(xié)調(diào)的保證，從地方國庫現(xiàn)金管理的長遠(yuǎn)發(fā)展來看，與地方國庫現(xiàn)金管理相關(guān)的法規(guī)制度必須服從財稅、金融體制改革的需要，以健全的法律制度體系來推動地方國庫現(xiàn)金管理體制的建設(shè)。
建立部門協(xié)作機(jī)制，確保地方國庫資金運(yùn)作與貨幣政策的協(xié)調(diào)一致。隨著地方庫存的快速增長，其現(xiàn)金管理對貨幣政策的影響將日益明顯。由于地方國庫現(xiàn)金管理的目標(biāo)和出發(fā)點(diǎn)均與貨幣政策有所不同，其操作勢必會不同程度地影響到貨幣供應(yīng)和市場利率，進(jìn)而影響到財政政策與貨幣政策的協(xié)調(diào)配合，甚至引發(fā)金融波動和經(jīng)濟(jì)波動，這就要求地方國庫現(xiàn)金管理操作必須考慮到國家貨幣政策的目標(biāo)。建議建立專門的財政部門與央行工作協(xié)調(diào)委員會或聯(lián)席會議制度，加強(qiáng)雙方信息交流與共享、磋商與合作，有助于提高財政政策與貨幣政策協(xié)調(diào)配合的效率。
完善金融市場機(jī)制，為國庫現(xiàn)金運(yùn)作提供平臺。發(fā)達(dá)、完善的貨幣市場、債券市場是國庫現(xiàn)金高效運(yùn)作的支撐，國庫現(xiàn)金運(yùn)作如果依托于銀行間債券市場，以債券承銷機(jī)構(gòu)作為交易對手，進(jìn)行債券回購或回售，不僅可以用于平衡年度內(nèi)季節(jié)性國庫收支余缺，而且能在一定程度上促進(jìn)貨幣市場和債券市場的發(fā)展與完善，有助于完善中央銀行貨幣政策的操作環(huán)境。因此，應(yīng)進(jìn)一步完善我國貨幣市場和債券市場機(jī)制，為國庫現(xiàn)金管理提供良好的操作平臺。
提高國庫現(xiàn)金流的預(yù)測分析水平。通過建立涵蓋了宏觀預(yù)測、預(yù)算規(guī)劃及預(yù)算執(zhí)行等設(shè)施的統(tǒng)一的政府財政管理信息系統(tǒng)，提高對國庫現(xiàn)金月收支流量歷史數(shù)據(jù)的數(shù)量經(jīng)濟(jì)分析能力，并以此作為更長期間國庫現(xiàn)金預(yù)測的投入。在此基礎(chǔ)上，建立國庫現(xiàn)金日現(xiàn)金流量基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，設(shè)計完善國庫現(xiàn)金預(yù)測模型，并以預(yù)測分析為基礎(chǔ)條件，積極探索把國庫資金數(shù)量調(diào)控到較均衡狀態(tài)的手段和方式，不斷提高國庫現(xiàn)金收支流量的預(yù)測準(zhǔn)確性和控制國庫現(xiàn)金余額的能力，為積極的地方國庫現(xiàn)金管理創(chuàng)造條件。
