第一部分
1. 個人所得稅法對中高收入者的影響分析
Ø新法法規(guī)透析
Ø稅收監(jiān)管動態(tài)透析
Ø新法對工資獎金稅收影響分析
Ø金稅三期對稅收監(jiān)管的影響及動態(tài)透析
Ø工資獎金、勞務(wù)報(bào)酬、稿酬、和特許權(quán)使用費(fèi)等四項(xiàng)勞動性所得首次實(shí)行綜合征稅
Ø個稅起征點(diǎn)由每月3500元提高至每月5000元（每年6萬）
Ø首次增加子女教育支出、繼續(xù)教育支出、大病醫(yī)療支出、住房貸款利息、住房租金、贍養(yǎng)老人等專項(xiàng)附加扣除
Ø國地稅合并對個稅征收與監(jiān)管的影響
Ø證監(jiān)會2018-17號創(chuàng)新企業(yè)員工持股計(jì)劃與個稅
Ø金融機(jī)構(gòu)信息交換對海外有資產(chǎn)的高收入人群、企業(yè)高管的影響
Ø國稅2018-44號：境外所得個人所得稅征收管理暫行辦法
2.最新個稅改革政策解讀與工資薪金變化操作實(shí)務(wù)技巧
Ø綜合所得包含哪些所得
Ø綜合所得如何計(jì)算應(yīng)納所得稅額
Ø綜合所得如何按年度合并計(jì)算個稅
Ø專項(xiàng)扣除包括哪些
Ø專項(xiàng)附加扣除包括哪些
Ø子女教育、繼續(xù)教育、大病醫(yī)療、住房貸款利息、住房租金和贍養(yǎng)老人等支出如何稅前扣除
Ø子女教育、繼續(xù)教育、大病醫(yī)療、住房貸款利息、住房租金和贍養(yǎng)老人等專項(xiàng)附加扣除信息需要提供什么資料
Ø綜合所得適用百分之三至百分之四十五的超額累進(jìn)稅率計(jì)算
Ø商業(yè)健康保險(xiǎn)如何稅前扣除
Ø全年一次性獎金如何適用新算法
Ø解除勞動合同補(bǔ)償金如何適用新算法
Ø企業(yè)如何代扣代繳
Ø個人如何辦理匯算清繳
Ø如何申請退稅
Ø自 2018 年 10 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日如何計(jì)算工資的個稅
Ø如何提前應(yīng)對及安排
3.個人所得稅修正案重點(diǎn)注意問題解析
Ø居民與非居民納稅人判斷新標(biāo)準(zhǔn)，有何需要注意的?
Ø四類所得綜合征收，工資薪金如何合理避稅？
Ø重點(diǎn)提示：綜合所得按月扣繳與年度匯算清繳方法
Ø提高費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)，擴(kuò)大扣除范圍：籌之有道？
Ø擴(kuò)大 3%、10%、20%三檔低稅率的級距如何合理應(yīng)用？
Ø經(jīng)營所得稅負(fù)下降，個人獨(dú)資與個體工商戶避稅方向
Ø財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及其它所得籌劃仍存在合理籌劃空間
Ø個人所得稅法增加反避稅條款的注意事項(xiàng)
Ø新政應(yīng)對，如何心中有數(shù)：時間的把握與籌劃空間
4、個人所得稅新政下的工資薪酬稅與社?；I劃方向
Ø職工薪酬中哪些部分為個人所得稅免稅和不征稅所得？
Ø員工應(yīng)稅收入費(fèi)用化籌劃。車補(bǔ)、話補(bǔ)、房補(bǔ)、伙食補(bǔ)貼、獨(dú)生子女補(bǔ)貼、誤餐補(bǔ)貼風(fēng)險(xiǎn)防控與稅務(wù)籌劃
Ø員工收入福利化策劃： 哪些福利支出或現(xiàn)金發(fā)放既不需要納個人所得稅又能在企業(yè)所得稅前扣除？
Ø員工實(shí)物獎勵籌劃。單位獎勵住房、汽車、電器等實(shí)物給員工是否納稅？如何進(jìn)行會計(jì)處理？
Ø兼職與非全日制合同工、臨時工、勞務(wù)派遣工取得報(bào)酬風(fēng)險(xiǎn)防控與稅務(wù)籌劃
5、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、合伙企業(yè)、非貨幣性投資個稅要點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)提示
（一）個人股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉稅控制要點(diǎn)
1.個人股權(quán)轉(zhuǎn)讓范圍
2.個人股權(quán)轉(zhuǎn)讓代扣代繳人及納稅人
3.個人股權(quán)轉(zhuǎn)讓適用稅目及如何計(jì)算
4.個人股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入的確定
5.個人股權(quán)轉(zhuǎn)讓成本的確定及特殊情況
6.個人股權(quán)轉(zhuǎn)讓稅務(wù)機(jī)關(guān)核定轉(zhuǎn)讓價(jià)格情形
7.個人股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格能否平價(jià)或者無償
8.個人股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格可以不合理的幾種特殊情形
9.納稅期限
10.個人股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)費(fèi)返還
（二）個體戶及合伙企業(yè)如何合理規(guī)劃“個稅”
1.合伙企業(yè)如何“納稅”
2.“先分后稅”的實(shí)務(wù)解讀
3.分紅不需要再繳納“個稅”
4.投資所得如何繳稅
5.如何算“算所得”
6.合伙企業(yè)持股平臺的解讀
7.法人企業(yè)與合伙企業(yè)理不出清楚的關(guān)系
8.其他關(guān)注點(diǎn)
9.金稅三期下個稅、社保征管模式
10.社保與個稅如何協(xié)同籌劃
11.EXCEL規(guī)劃求解在稅收籌劃中的運(yùn)用
第二部分
1.中高收入者的避稅籌劃思路
Ø納稅人籌劃及案例分析
Ø稅種籌劃及案例分析
Ø征稅項(xiàng)目的籌劃及案例分析
Ø減少計(jì)稅依據(jù)的籌劃及案例分析
Ø降低適用稅率的籌劃及案例分析
Ø選擇計(jì)稅方法的籌劃及案例分析
2.中高收入者工資薪金的個稅避稅籌劃及案例分析
Ø企業(yè)薪資方案的設(shè)計(jì) /Design • salary scheme
Ø工資費(fèi)用化項(xiàng)目的選擇與實(shí)施
Ø工資發(fā)放方法的籌劃 /payroll for planning
Ø最低工資的稅負(fù)方案
Ø多處取得工資的避稅計(jì)劃
Ø年金的避稅籌劃
Ø福利費(fèi)的避稅籌劃
Ø勞務(wù)報(bào)酬的避稅籌
Ø工資項(xiàng)目轉(zhuǎn)化，等等
3. 中高收入者的獎金避稅籌劃及案例
Ø獎金發(fā)放形式的避稅籌劃
Ø獎金最低稅負(fù)方案的設(shè)計(jì)
Ø年終一次性獎金的避稅籌劃
Ø包干獎金的避稅籌劃
Ø獎金發(fā)放時間的避稅籌劃，等等
4. 工資費(fèi)用的企業(yè)所得稅籌劃
Ø為職工支付其他費(fèi)用的所得稅扣除
Ø工資稅前列支方式的所得稅籌劃
Ø利用工資附加費(fèi)的企業(yè)所得稅籌劃
Ø基于降低稅負(fù)的企業(yè)年金方案設(shè)計(jì)
Ø基于降低稅負(fù)的工薪方案設(shè)計(jì)等
5. 外籍個人工資獎金所得稅避稅籌劃
Ø銷售和市場業(yè)務(wù)管理制度
Ø外籍個人納稅義務(wù)的認(rèn)定
Ø外籍個人工資最低稅負(fù)方案的籌劃
Ø改變住所的稅收籌劃
Ø出境時間的稅收籌劃
Ø外籍個人工資支付地的稅收籌
Ø外籍個人工資來源地的稅收籌劃
Ø外籍個人收入項(xiàng)目轉(zhuǎn)變的稅收籌劃
Ø外籍個人先分配后轉(zhuǎn)讓的稅收籌劃
Ø外籍個人工資福利化的稅收籌劃
Ø利用稅收優(yōu)惠政策的稅收籌劃
