山東省國(guó)際信托股份有限公司（下 稱(chēng)“山東信托” ）在信托業(yè)務(wù)一體化系統(tǒng) 建設(shè)的基礎(chǔ)上，于2016年正式實(shí)施財(cái)務(wù) 業(yè)務(wù)一體化系統(tǒng)的推進(jìn)。該系統(tǒng)由信托 綜合管理平臺(tái)全面整合各子系統(tǒng)，滿足 全流程管理需求。在該系統(tǒng)上線運(yùn)營(yíng) 后，公司業(yè)務(wù)流程明顯優(yōu)化、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性 和共享度提升，賬務(wù)處理清晰及時(shí)，數(shù)據(jù) 統(tǒng)計(jì)全面靈活，不僅滿足了公司日常管 理的要求，而且為公司戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型提供了 有效支持。
提高會(huì)計(jì)核算和管理水平
山東信托財(cái)務(wù)總監(jiān)馬文波介紹說(shuō)， 近年來(lái)，隨著金融改革的深化，利率市場(chǎng) 化的推進(jìn)，各種金融業(yè)態(tài)的興起和民間 金融的快速發(fā)展，以及各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)紛 紛進(jìn)入資產(chǎn)管理市場(chǎng)，直接或間接地突 破了分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制，信托公司固有的 盈利模式和長(zhǎng)期依賴(lài)的制度紅利被逐 漸侵蝕。在經(jīng)濟(jì)下行和競(jìng)爭(zhēng)加劇的雙重 挑戰(zhàn)下，信托業(yè)已經(jīng)結(jié)束自 2008 年以 來(lái)的長(zhǎng)期高速增長(zhǎng)時(shí)代，步入轉(zhuǎn)型發(fā)展 階段。 目前，山東信托受托管理的資產(chǎn)規(guī) 模在2000億元以上。在實(shí)施財(cái)務(wù)業(yè)務(wù) 一體化之前，山東信托面臨的主要問(wèn)題 有：信息系統(tǒng)的流程設(shè)計(jì)僵化，部分業(yè)務(wù) 流程的處理過(guò)于繁瑣，流程處理效率不 高，難以滿足業(yè)務(wù)需求。各信息系統(tǒng)之 間缺乏有效協(xié)作。業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)核算 系統(tǒng)之間相互獨(dú)立，信息無(wú)法有效共享， 系統(tǒng)數(shù)據(jù)冗余、不準(zhǔn)確。數(shù)據(jù)處理不及 時(shí)，對(duì)于信息披露的滿足度較低。 馬文波表示，按照信托業(yè)務(wù)核算的 基本要求，信托業(yè)務(wù)的核算必須與信托 公司固有財(cái)務(wù)相分離。每個(gè)信托項(xiàng)目需
作為獨(dú)立的核算主體，全面反映該項(xiàng)目 運(yùn)作過(guò)程中的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果及現(xiàn) 金流量。目前公司存續(xù)的項(xiàng)目約800 個(gè)，即需要處理 800 個(gè)完整的會(huì)計(jì)賬 套。以往信息系統(tǒng)雖能夠滿足基本的財(cái) 務(wù)核算需求，但是對(duì)于業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、跨賬套 統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的處理功能較為薄弱，難以滿 足公司業(yè)務(wù)發(fā)展和管理要求，不符合相 關(guān)規(guī)定。因此，必須減少人工操作，提高 業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的一致性，實(shí)現(xiàn)企 業(yè)內(nèi)部信息資源共享。 為了提高會(huì)計(jì)核算和管理水平，促 進(jìn)公司業(yè)務(wù)發(fā)展，山東信托在信托業(yè)務(wù) 一體化系統(tǒng)建設(shè)的基礎(chǔ)上，于前年正式 推進(jìn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化系統(tǒng)的建設(shè)。
提高對(duì)業(yè)務(wù)決策的支持度
山東信托的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化系統(tǒng)由 公司前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)各部門(mén)共同參與完 成，IT運(yùn)營(yíng)部和計(jì)劃財(cái)務(wù)部牽頭推進(jìn)， 各業(yè)務(wù)部室負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的錄入和 維護(hù)，其他部門(mén)按照流程節(jié)點(diǎn)同步參與。 馬文波稱(chēng)，一體化系統(tǒng)解決了公司
信息化建設(shè)過(guò)程中的“信息孤島”“應(yīng)用 孤島” 和“協(xié)作隔閡”等三大問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)了 信息的協(xié)同、業(yè)務(wù)的協(xié)同和資源的協(xié)同， 真正實(shí)現(xiàn)了信托業(yè)務(wù)從無(wú)序到有序，降 低了公司的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和管理成本，提高 了財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)對(duì)于業(yè)務(wù)決策的支持度。 山東信托財(cái)務(wù)人員徐騰介紹說(shuō)，財(cái) 務(wù)業(yè)務(wù)一體化系統(tǒng)主要包括信托計(jì)劃登 記過(guò)戶系統(tǒng)(TA系統(tǒng))、信托資產(chǎn)管理系 統(tǒng)、信托估值核算系統(tǒng)和資金清算系統(tǒng) 等4個(gè)功能模塊。 信托TA系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了信托銷(xiāo)售功能 和信托計(jì)劃登記過(guò)戶的功能，包括產(chǎn)品 管理、產(chǎn)品銷(xiāo)售、信托合同管理、信托計(jì) 劃發(fā)行管理、委托人和受益人賬戶管理 等功能。 信托資產(chǎn)管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對(duì)投資項(xiàng)目 進(jìn)行管理，包括對(duì)證券類(lèi)信托項(xiàng)目、非證 券類(lèi)信托項(xiàng)目的投資管理，業(yè)務(wù)種類(lèi)包 括證券投資、存款業(yè)務(wù)、信托貸款、信貸 資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等，打造成一個(gè)全流程、全資產(chǎn) 的資產(chǎn)管理系統(tǒng)。 信托估值核算系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)信托資產(chǎn)的 后臺(tái)核算與估值，滿足封閉式、開(kāi)放式的 各類(lèi)信托產(chǎn)品的核算要求，支持的業(yè)務(wù) 品種覆蓋證券投資、信托貸款、票據(jù)、股 權(quán)投資、股權(quán)收益權(quán)、房地產(chǎn)投資、貴金 屬及藝術(shù)品投資、股指期貨、衍生品等。 徐騰認(rèn)為，資金清算系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)資金 交收、募集戶賬戶處理等各項(xiàng)功能，滿足 公司對(duì)資金結(jié)算的各種需求，同時(shí)支持 公司未來(lái)業(yè)務(wù)開(kāi)展的需要。這提高了公 司的辦公效率，快捷完成對(duì)資金交收的 處理，并且能根據(jù)各種劃款數(shù)據(jù)自動(dòng)生 成網(wǎng)銀劃款文件，自動(dòng)傳真以及打印銀 行票據(jù)等，完成資金的劃撥。
補(bǔ)齊公司管理中的“短板”
馬文波表示，山東信托財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體
化系統(tǒng)實(shí)施至今，補(bǔ)齊了公司管理中的短 板，較好地解決了財(cái)務(wù)處理面臨的問(wèn)題。 財(cái)務(wù)系統(tǒng)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)的有效協(xié)同，使財(cái)務(wù) 數(shù)據(jù)可以直接穿透至業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，財(cái)務(wù)分析 不再局限于傳統(tǒng)財(cái)務(wù)指標(biāo)體系所反映的 量化信息，而是在更多的緯度上對(duì)所有 數(shù)據(jù)進(jìn)行有效分析，更全面地滿足公司 管理決策的數(shù)據(jù)要求。 目前，山東信托綜合管理平臺(tái)共管 理項(xiàng)目3000多個(gè)，均實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目評(píng)審、 賬戶開(kāi)戶、賬戶銷(xiāo)戶、成立出款審批、日 常費(fèi)用審批、收益分配出款審批等流程 電子化，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率較高。TA系統(tǒng)實(shí)現(xiàn) 了所有項(xiàng)目的客戶登記、受益權(quán)轉(zhuǎn)讓、收 益分配等管理。資產(chǎn)管理系統(tǒng)共管理投 融資合同4323個(gè)、交易對(duì)手6590個(gè)、抵 質(zhì)押合同3509個(gè)，為人民銀行征信非接 口行報(bào)文生成系統(tǒng)報(bào)送提供了數(shù)據(jù)支撐 準(zhǔn)備。客戶關(guān)系管理系統(tǒng)管理委托人超 過(guò)46222個(gè)，其中自然人近44127萬(wàn)人、 機(jī)構(gòu)客戶2095個(gè)，并與郵件平臺(tái)、微信平 臺(tái)、網(wǎng)上信托等系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對(duì)接。資金清 算系統(tǒng)管理資金流水52367筆，完成了財(cái) 務(wù)出納對(duì)公司所有資金流動(dòng)的管理。 系統(tǒng)的實(shí)施還促進(jìn)了財(cái)務(wù)處理效率 提升，財(cái)務(wù)管理水平上升。98%的信托 項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)了估值系統(tǒng)自動(dòng)清算并自動(dòng)生 成會(huì)計(jì)憑證，財(cái)務(wù)人員的賬務(wù)處理時(shí)間 減少30%以上。促進(jìn)了前中后臺(tái)緊密協(xié) 作，財(cái)務(wù)對(duì)業(yè)務(wù)的管控由原來(lái)的事后檢 查向事前提醒、事中控制、事后分析轉(zhuǎn) 變，提高了財(cái)務(wù)管理的水平，最終實(shí)現(xiàn)業(yè) 務(wù)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化，財(cái)務(wù)處理業(yè)務(wù)化。 馬文波表示，為應(yīng)對(duì)信托行業(yè)面臨 的激烈競(jìng)爭(zhēng)，山東信托正在積極探索戰(zhàn) 略轉(zhuǎn)型，在財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化系統(tǒng)實(shí)施過(guò) 程中積累的寶貴經(jīng)驗(yàn)，不僅可以為公司 的現(xiàn)有業(yè)務(wù)發(fā)展提供平臺(tái)支持，也能確 保在公司戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型時(shí)快速準(zhǔn)確地做出反 應(yīng)，隨時(shí)對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行完善、優(yōu)化、更新。
