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 2020年行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告填報常見問題解答

一、單機版軟件注意事項

1、操作系統(tǒng)和安裝軟件要求

（1）報告軟件運行環(huán)境要求為Win7以上版本計算機操作系統(tǒng)。如果單位計算機操作系統(tǒng)為WinXP等版本，可能不能正常生成報告，建議升級計算機操作系統(tǒng)。如果單位計算機為國產(chǎn)操作系統(tǒng)，不能安裝單機版軟件，建議改用Windows系統(tǒng)或者使用網(wǎng)報填報（網(wǎng)報支持國產(chǎn)系統(tǒng)，網(wǎng)報的具體操作參考網(wǎng)報的用戶手冊）

（2）與2019年版本相比，2020年內(nèi)控報告系統(tǒng)功能調(diào)整不大，界面與上年基本一致；填報表樣有變化。

2、報告類型：2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告分為基層單位及匯總單位兩種類型，請根據(jù)實際情況對應(yīng)單位類型填報。

3、金額單位：涉及金額的全部為“元”表（系統(tǒng)自動四舍五入保留整數(shù)），填報時請務(wù)必注意此事項。

4、填寫口徑

填寫口徑請參考《填寫說明》，其中對每項指標(biāo)填報的口徑進行了說明。

5、基層單位填報順序：

內(nèi)控報告數(shù)據(jù)填報，在錄入模塊中，完成封面新建、單位層面填報、業(yè)務(wù)層面填報、信息系統(tǒng)層面填報，內(nèi)部控制工作的新做法和新成效表填報、內(nèi)部控制工作中的新問題或新挑戰(zhàn)表填報、對當(dāng)前行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作的意見或建議表填報，運算全部報表并審核通過后，再生成《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告.doc》。

6、匯總單位填報順序：

匯總單位填報步驟，匯總單位進行如下操作：完全匯總——匯總單位報告編寫——批量運算——批量審核（審核完全無誤），并逐表或批量生成“匯總分析表”（共6張），之后才可以生成 “2020年度地區(qū)（部門）行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告”。

7、封面代碼填寫要求：

（1）沒有下屬單位的填報單位，原則上無需匯總，直接向上級單位提交單體報告即可；

（2）匯總范圍包括所有的行政事業(yè)單位（即便沒有財政撥款也要填寫），樹形結(jié)構(gòu)（例如代碼中部門標(biāo)識、支出功能分類等）、隸屬關(guān)系、歸屬部門、單位預(yù)算級次均和決算填報基本保持一致（有問題可咨詢本單位填寫決算報告人員）。

（3）匯總單位的 “年末在職人數(shù)”通過匯總產(chǎn)生，不需要填寫；下級單位數(shù)據(jù)改變后，需要重新匯總。

（4）匯總單位無需填寫以下部分：

8、報告打開亂碼問題

遇到報告生成出現(xiàn)公式未替換、亂碼、報錯等情況，一般為Office、WPS安裝不完整導(dǎo)致。久其政務(wù)公眾號內(nèi)控報告微服務(wù)（http://gov.jiuqi.com.cn/nkbgrdwt/366.jhtml）中詳細(xì)描述了解決方案，并附有WPS下載鏈接，一般按照此WPS版本后可以解決報告生成問題。

9、所有信息填寫完成后，打開報告出現(xiàn)個別亂碼。

（1）請運算所有報表；

（2）在軟件“錄入”中點批量運算，并檢查填寫信息是否完全。

10、生成報告后，軟件無法關(guān)閉問題

生成內(nèi)控報告后，軟件無法關(guān)閉，需要先將內(nèi)控報告另存為Word文件后再點擊“關(guān)閉”。

11、樹形結(jié)構(gòu)維護

樹形結(jié)構(gòu)維護適用于：當(dāng)單位樹形結(jié)構(gòu)有所調(diào)整，或者當(dāng)某個下級單數(shù)據(jù)遺漏上報時，在匯總單位裝入數(shù)據(jù)時，需要操作樹形結(jié)構(gòu)維護。如下圖中，單位3應(yīng)該與單位1、單位2同在匯總單位之下，具體操作如下：

（1）在軟件主界面，點擊【匯總】-【樹形結(jié)構(gòu)維護】

（2）選擇好相應(yīng)單位后，點擊【修改父節(jié)點】按鈕，點擊【是】，此時樹形結(jié)構(gòu)維護完畢。

（3）進入數(shù)據(jù)錄入界面，可以查看到樹形結(jié)構(gòu)的變化：

（4）樹形結(jié)構(gòu)維護完畢，再對數(shù)據(jù)進行節(jié)點匯總，具體操作：選中匯總單位節(jié)點，右鍵點擊節(jié)點匯總所有下級：

（5）彈出節(jié)點匯總界面，選中匯總單位，勾選所有下級節(jié)點，點擊匯總按鈕即可。

（6）批量運算下，默認(rèn)系統(tǒng)選擇，點擊運算即可。

12、其他問題匯總

（1）問：財政部官網(wǎng)下載操作手冊和視頻文件解壓失敗。

答：也可直接登錄微信公眾號“久其政務(wù)”-“微服務(wù)”-“內(nèi)控報告”下載相關(guān)文件。

（2）問：沒有下級單位的部門，是否還需要填匯總報告？

答：各省各部門自行要求。操作手冊中的是按照標(biāo)準(zhǔn)操作流程來解釋的。

（3）問：沒有組織機構(gòu)代碼，怎么填？

答：使用系統(tǒng)中的IDC生成，建議用#開頭后面用電話號碼補全。

（4）問：封面中的“內(nèi)控總體運行情況”怎么生成？

答：填完所有報表和生成報告后，點擊“全算”。此只為了方便查看，不需要打開報告查看。

（5）問：單位所在地區(qū)，沒有可選擇的代碼，可以增加嗎？

答：原則上只能增加國家承認(rèn)的正式行政區(qū)劃，開發(fā)區(qū)等不是正式行政區(qū)劃的不增加，按照行政區(qū)劃填寫。

（6）問：內(nèi)部控制考核評價結(jié)果應(yīng)用三項中，其中一項沒有勾選，生成的內(nèi)控報告word文檔顯示沒有結(jié)果應(yīng)用。系統(tǒng)中的三項標(biāo)準(zhǔn)是否設(shè)置為硬性指標(biāo)，必須全部都有才算有結(jié)果應(yīng)用。

答：提示的是“未有效應(yīng)用內(nèi)部控制考核評價結(jié)果”，并不是沒有應(yīng)用。三項沒有全應(yīng)用的時候，會顯示這個問題、建議出來。

（8）問：打開軟件報錯“無法識別的數(shù)據(jù)來源文件：C:\RepTasks2020\2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告.TSK\DATA\XXXX.DBF”

解決方案：

A.     首先記住此報錯路徑

B.     關(guān)閉軟件

C.     在桌面“2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告填報軟件”軟件上右鍵，選擇【屬性】

D.    然后打開文件位置，

E.     在彈出的文件夾中，找到DBFEditor文件

F.      雙擊打開此文件，按照報錯文件路徑找到報錯文件，打開后隨便將其中一個0值重新改寫為0。

G.    點擊上面的“?”即可，最后就可以打開軟件了

（9）問：打開生成報告的時候報錯“無法識別的數(shù)據(jù)來源文件：C:\RepTasks2020\2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告.TSK\DATA\NKKHDWBG.DBF”；

答：這個問題提示的是報告問題，使用第16個問題無法解決。按照下面操作解決：按照報錯路徑找到文件NKKHDWBG.DBF，刪除即可。

二、網(wǎng)絡(luò)報送常見問題

(一)中央部門及下屬單位

1、登錄地址。

中央部門及下屬單位，登錄https://tybb.mof.gov.cn；已完成統(tǒng)一報表二級部署的地方，登錄本地系統(tǒng)地址，或者從財政部統(tǒng)一報表地址點擊鏈接后跳轉(zhuǎn)。

2、用戶名和密碼。

中央一級部門，用戶名、密碼與2019年相同；中央部門下屬單位，由一級部門自行建立或逐級建立。

3、無法打開登錄頁。

首先確定網(wǎng)址正確，使用IE瀏覽器，如果提示“此網(wǎng)站的安全證書存在問題”，請點擊“繼續(xù)瀏覽此網(wǎng)站（不推薦）”，即可顯示頁面。

4、忘記密碼。

點擊登錄頁上的“忘記密碼”鏈接，通過提示進行密碼找回；聯(lián)系自己的上級單位，重置密碼。

5、填報中部分單元格被置灰無法填寫。

根據(jù)適用情況，會置灰部分不需要填寫的單元格，但當(dāng)用戶修改填報內(nèi)容，被置灰單元格已經(jīng)需要填報時，瀏覽器不能即時刷新，此時點擊“保存”按鈕保存數(shù)據(jù)，之后置灰單元格就可以正常錄入了。

6、上報后發(fā)現(xiàn)錯誤如何修改。

單位已經(jīng)上報后，在上級部門未“確認(rèn)”前，可以點擊“上報取回”按鈕進行取回；上級部門發(fā)現(xiàn)下級單位數(shù)據(jù)有誤，可以直接“退回”；如果單位數(shù)據(jù)已經(jīng)“確認(rèn)”，需要上級取消確認(rèn)后，才能“上報取回”或“退回”。

7、單位戶數(shù)多，逐級建立耗時過長。

中央一級部門可以撥打400-119-9797轉(zhuǎn)8，說明情況后由統(tǒng)一報表技術(shù)運維人員進行批量初始化。

8、部分?jǐn)?shù)據(jù)填寫保存后，自動消失。

如與“內(nèi)控六大業(yè)務(wù)領(lǐng)域”相關(guān)選項為空，需要檢查封面代碼中的“內(nèi)部控制適用的管理業(yè)務(wù)領(lǐng)域”，一般是選項與封面不符造成的；如為“其他說明”、“協(xié)助單位”等補充說明信息，請檢查選項中是否包含其他，或?qū)儆?ldquo;外部協(xié)助”等。

9、生成的分析報告與填報情況不符。

點擊錄入界面中的“運算”按鈕，對數(shù)據(jù)進行刷新，點擊“全審”按鈕，保證數(shù)據(jù)無審核錯誤后，再生成報告。

(二)部分開通網(wǎng)報的地方單位

1、登陸網(wǎng)址及操作事項。

地方使用網(wǎng)報的行政事業(yè)單位，打開https://tybb.mof.gov.cn界面,點擊下方相關(guān)省市鏈接,或者直接登錄上述各省(市)本地二級部署的統(tǒng)一報表系統(tǒng)進行填報，具體登陸網(wǎng)址、用戶名和密碼、操作流程、技術(shù)支持及咨詢熱線等相關(guān)信息，以上述各省市區(qū)財政廳（局）的相關(guān)工作通知或培訓(xùn)布置為準(zhǔn)。

三、技術(shù)支持電話

久其軟件為本系統(tǒng)提供技術(shù)支持服務(wù)，各級單位在填報過程中，遇到技術(shù)問題，都可以撥打技術(shù)支持熱線尋求幫助。

久其軟件技術(shù)支持服務(wù)電話：400-119-9797 轉(zhuǎn)8

2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告填寫說明

第一部分 填報要求
此報告由各單位根據(jù)本單位內(nèi)部控制建設(shè)情況如實填寫。各單位應(yīng)在2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告系統(tǒng)中填報相關(guān)內(nèi)容，系統(tǒng)自動生成“2020年行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告”。各單位報送的紙質(zhì)版內(nèi)部控制報告僅包括系統(tǒng)自動生成的內(nèi)部控制報告，附表內(nèi)容無需報送。
第二部分 封面填報方式
1.表內(nèi)的年、月、日一律用公歷和阿拉伯?dāng)?shù)字表示。
2.單位名稱：填列單位的全稱，各級主管部門填報本級報告時，應(yīng)在單位名稱后加“（本級）”。
3.電話號碼：填寫填表人的聯(lián)系電話號碼。
4.報送日期：填寫單位負(fù)責(zé)人審批通過內(nèi)部控制報告的時間。
5.組織機構(gòu)代碼：根據(jù)各級技術(shù)監(jiān)督部門核發(fā)的機關(guān)、團體、事業(yè)單位代碼證書規(guī)定的9位碼填列；臨時代碼編制應(yīng)符合《自編企業(yè)、單位臨時代碼編制規(guī)則》。單位如已取得統(tǒng)一社會信用代碼，需按統(tǒng)一社會信用代碼第9－17位信息填列本代碼。
6.隸屬關(guān)系：以6位代碼表示。中央單位均填零。地方單位根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)《中華人民共和國行政區(qū)劃代碼》（GB/T 2260－2007）編制。具體編制方法：省級單位以行政區(qū)劃代碼的前兩位數(shù)字后加4個零表示，如湖北省省屬單位一律填“420000”；地市級單位以行政區(qū)劃代碼的前四位數(shù)字后加2個零表示，如湖北省黃岡市市屬單位一律填列“421100”；縣級（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)）所屬單位以行政區(qū)劃代碼的本身6位數(shù)表示，如湖北省黃岡市紅安縣縣級及鄉(xiāng)鎮(zhèn)級單位一律填列“421122”。
7.單位預(yù)算級次：填列部門和單位按照預(yù)算管理權(quán)限和經(jīng)費領(lǐng)撥關(guān)系所確定的預(yù)算級次，與部門決算封面上預(yù)算級次一致。非預(yù)算單位此項填報“無”。
向同級財政部門編報預(yù)算并審核批復(fù)下一級預(yù)算單位預(yù)算，或向同級財政部門領(lǐng)報經(jīng)費并對下一級預(yù)算單位核撥經(jīng)費的單位（含沒有下級預(yù)算單位），為一級預(yù)算單位，代碼填“1”。向上一級預(yù)算單位編報預(yù)算并審核批復(fù)下一級預(yù)算單位預(yù)算，或向上一級預(yù)算單位領(lǐng)報經(jīng)費并對下一級預(yù)算單位核撥經(jīng)費的單位（含沒有下級預(yù)算單位），按預(yù)算級次在“2”至“7”間選擇填列。一級預(yù)算單位有下一級預(yù)算單位的，其本級代碼填“2”；沒有下一級預(yù)算單位的，代碼填“1”，以此類推。
各級政府財政部門匯總本級預(yù)算單位或者下級財政報送內(nèi)部控制報告時，代碼填“0”（財政匯總）；部門和單位不得填列“0”。
8.單位財政預(yù)算代碼：中央一級預(yù)算單位按財政部編制的三位代碼填列，二級預(yù)算單位為六位代碼，前三位填列其一級預(yù)算單位編碼，后三位由一級預(yù)算單位從001－799依次自行編制，三級及以下預(yù)算單位以此類推。地方單位的財政預(yù)算代碼應(yīng)與部門預(yù)算代碼一致。非預(yù)算單位此項不需填報。
9.單位基本性質(zhì)：依據(jù)政府編制管理部門確定的單位及經(jīng)費性質(zhì)，在“行政單位”“參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位”“財政補助事業(yè)單位”“經(jīng)費自理事業(yè)單位”和“其他單位”五種類型中選擇填列。財政部門或主管部門疊加匯總所屬單位內(nèi)部控制報告時不填列本項。
10.預(yù)算管理級次：按單位預(yù)算分級管理的級次選擇填列。單位向非本級財政部門報送內(nèi)部控制報告時，應(yīng)按撥款財政部門的預(yù)算管理級次填列。非預(yù)算單位填報“90.非預(yù)算單位”。
11.支出功能分類：填列部門決算《支出決算表》（財決04表）中涉及金額最多的支出功能分類科目。
12.年末在職人數(shù)：填列在政府編制管理部門核定的編制內(nèi)、由單位人事部門管理的實有年末在職人數(shù)，與部門決算《基本數(shù)字表》（財決附02表）第4欄合計數(shù)一致，即“年末職工人數(shù)”中“人員總計”的“在職人員”合計數(shù)。
第三部分 2020年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告填報方式
一、單位層面內(nèi)部控制情況
（一）內(nèi)部控制機構(gòu)組成情況
1.單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組：根據(jù)單位關(guān)于成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組的制度文件勾選。注：即使與上級主管單位共用一套內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，下級單位也應(yīng)成立本單位的內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，若未成立，則選擇“否”。
2.單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)人：根據(jù)單位關(guān)于成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組的制度文件勾選（其中“單位負(fù)責(zé)人”是指單位黨組織負(fù)責(zé)同志或行政負(fù)責(zé)人），并填寫組長姓名及崗位。
3.單位內(nèi)部控制工作小組：根據(jù)單位關(guān)于成立內(nèi)部控制工作小組的制度文件勾選。注：即使與上級主管單位共用一套內(nèi)部控制工作小組，下級單位也應(yīng)成立本單位的內(nèi)部控制工作小組，若未成立，則選擇“否”。
4.單位內(nèi)部控制工作小組負(fù)責(zé)人：根據(jù)單位關(guān)于成立內(nèi)部控制工作小組的制度文件勾選,并填寫負(fù)責(zé)人姓名及崗位。
5.內(nèi)部控制建設(shè)牽頭部門：根據(jù)單位關(guān)于確定內(nèi)部控制建設(shè)牽頭部門的制度文件勾選。
6.內(nèi)部控制評價與監(jiān)督部門：根據(jù)單位關(guān)于內(nèi)部控制評價與監(jiān)督的制度文件勾選。若多部門參與評價與監(jiān)督，僅勾選最主要部門。
（二）內(nèi)部控制機構(gòu)運行情況
1.本年單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組會議次數(shù)：根據(jù)本年單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組會議紀(jì)要填寫次數(shù)。需上傳內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組會議紀(jì)要作為佐證材料。會議紀(jì)要應(yīng)當(dāng)作脫敏脫密處理，僅保留與內(nèi)部控制工作相關(guān)的內(nèi)容。
2.本年單位開展內(nèi)部控制專題培訓(xùn)次數(shù)：根據(jù)本年單位內(nèi)部控制實際培訓(xùn)情況填寫次數(shù)。
3.本年單位內(nèi)部控制風(fēng)險評估覆蓋情況（單位層面）：根據(jù)本年單位組織開展風(fēng)險評估工作以及出具的風(fēng)險評估報告或其他文件，逐項勾選已進行單位層面內(nèi)部控制風(fēng)險評估的方面。需上傳風(fēng)險評估報告材料作為佐證材料。
4.本年單位內(nèi)部控制風(fēng)險評估覆蓋情況（業(yè)務(wù)層面）：根據(jù)本年單位組織開展風(fēng)險評估工作以及出具的風(fēng)險評估報告或其他文件，逐項勾選已進行業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制風(fēng)險評估的方面。需上傳風(fēng)險評估報告材料作為佐證材料。
5.本年單位是否開展內(nèi)部控制評價：內(nèi)部控制評價是指單位自行或者委托第三方對單位內(nèi)部控制體系建立與實施情況進行檢查，并出具評價報告（或同等作用的檢查報告）。需上傳內(nèi)部控制評價方案、內(nèi)部控制評價報告（或檢查報告）和內(nèi)部控制整改方案作為佐證材料。
6.本年單位內(nèi)部控制評價結(jié)果應(yīng)用領(lǐng)域：（1）“作為完善內(nèi)部管理制度的依據(jù)”指單位根據(jù)內(nèi)部控制評價發(fā)現(xiàn)的問題，及時更新內(nèi)部管理制度。（2）“作為監(jiān)督問責(zé)的重要參考依據(jù)”是指單位將內(nèi)部控制評價發(fā)現(xiàn)的問題落實到各責(zé)任主體，并把評價結(jié)果作為監(jiān)督問責(zé)的重要參考依據(jù)。（3）“作為領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用的重要參考”是指單位將內(nèi)部控制評價發(fā)現(xiàn)的問題落實到各責(zé)任主體，并把評價結(jié)果作為領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用的重要指標(biāo)。
7.本年單位內(nèi)部控制評價結(jié)果運用效果：根據(jù)內(nèi)部控制評價報告以及整改文件及成果等內(nèi)容填寫，僅考慮與內(nèi)部控制單位層面及六大經(jīng)濟領(lǐng)域業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容。
8.本年單位與內(nèi)部控制相關(guān)的巡視結(jié)果運用效果：根據(jù)單位巡視報告及巡視整改工作報告等內(nèi)容填寫，僅考慮與內(nèi)部控制單位層面及六大經(jīng)濟領(lǐng)域業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容。
9.本年單位與內(nèi)部控制相關(guān)的紀(jì)檢監(jiān)察結(jié)果運用效果：根據(jù)單位紀(jì)檢監(jiān)察報告及整改工作報告等內(nèi)容填寫，僅考慮與內(nèi)部控制單位層面及六大經(jīng)濟領(lǐng)域業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容。
10.本年單位與內(nèi)部控制相關(guān)的審計結(jié)果運用效果：根據(jù)單位審計報告及整改工作報告等內(nèi)容填寫，僅考慮與內(nèi)部控制單位層面及六大經(jīng)濟領(lǐng)域業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容。
（三）權(quán)力運行制衡機制建立情況
1.分事行權(quán)：根據(jù)單位內(nèi)部控制體系實際建設(shè)情況勾選。
2.分崗設(shè)權(quán)：根據(jù)單位內(nèi)部控制體系實際建設(shè)情況勾選。
3.分級授權(quán)：根據(jù)單位內(nèi)部控制體系實際建設(shè)情況勾選。
4.定期輪崗：根據(jù)單位內(nèi)部控制體系實際建設(shè)情況勾選。
5.專項審計：根據(jù)不具備定期輪崗的單位對關(guān)鍵崗位實施專項審計的實際情況勾選。
6.職責(zé)明晰：根據(jù)單位是否建立領(lǐng)導(dǎo)權(quán)力清單、部門責(zé)任清單、崗位職責(zé)清單勾選。
7.決策程序：根據(jù)單位進行的重大決策程序的實施情況勾選。
（四）政府會計改革
按照國家統(tǒng)一的會計準(zhǔn)則制度進行賬務(wù)處理并編制會計報表，是內(nèi)部控制實施的重要內(nèi)容，單位應(yīng)當(dāng)建立健全會計核算過程和財務(wù)報告編制環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制制度。
1.單位是否應(yīng)當(dāng)執(zhí)行政府會計準(zhǔn)則制度：根據(jù)單位的實際情況勾選。
2.本年單位是否按照政府會計準(zhǔn)則制度要求開展預(yù)算會計核算和財務(wù)會計核算：根據(jù)單位年度預(yù)算會計核算和財務(wù)會計核算情況勾選。
3.本年單位是否對固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)計提折舊或攤銷：根據(jù)單位固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)會計核算實際情況勾選。
4.本年編制政府部門財務(wù)報告時，部門及所屬單位之間發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)或事項是否在抵銷前進行確認(rèn)：根據(jù)本年度政府部門財務(wù)報告編制過程中的內(nèi)部抵銷情況勾選。若單位不存在內(nèi)部抵銷事項，則勾選“不適用”。
5.單位是否將基本建設(shè)投資、公共基礎(chǔ)設(shè)施、保障性住房、政府儲備物資、國有文物文化資產(chǎn)等納入統(tǒng)一賬簿進行會計核算：根據(jù)單位基本建設(shè)投資、公共基礎(chǔ)設(shè)施、保障性住房、政府儲備物資、國有文物文化資產(chǎn)核算實際情況勾選。若單位不存在相關(guān)業(yè)務(wù)，則勾選“不適用”。
二、業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制情況
（一）內(nèi)部控制適用的業(yè)務(wù)領(lǐng)域
內(nèi)部控制適用的六大經(jīng)濟業(yè)務(wù)領(lǐng)域：根據(jù)單位內(nèi)部控制體系對六大經(jīng)濟業(yè)務(wù)領(lǐng)域的實際適用情況勾選。若內(nèi)部控制建設(shè)覆蓋六大業(yè)務(wù)領(lǐng)域以外的其他業(yè)務(wù)，可填寫具體業(yè)務(wù)名稱。對于不適用的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，應(yīng)在佐證材料中加以說明，如加蓋單位公章的說明資料等。
（二）內(nèi)部控制業(yè)務(wù)工作職責(zé)分離情況
內(nèi)部控制業(yè)務(wù)工作職責(zé)分離是指對于各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的不相容職責(zé)，不得由同一人員承擔(dān)。該指標(biāo)根據(jù)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的工作職責(zé)安排與崗位設(shè)置情況勾選。需上傳崗位職責(zé)說明書等制度文件作為佐證材料。“不適用”是指單位不存在此項業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，應(yīng)在佐證材料中加以說明，如加蓋單位公章的說明資料等。
（三）內(nèi)部控制業(yè)務(wù)輪崗情況
《中華人民共和國公務(wù)員法》（2017年9月修訂）明確提出公務(wù)員交流制度，單位應(yīng)有計劃地對關(guān)鍵職位人員實行輪崗交流，明確輪崗周期與輪崗方式。
內(nèi)部控制業(yè)務(wù)輪崗情況根據(jù)各業(yè)務(wù)崗位輪換情況填寫。重點關(guān)注內(nèi)部控制六大業(yè)務(wù)領(lǐng)域的歸口管理人員輪崗情況。若在單位規(guī)定的輪崗周期內(nèi)未進行過輪崗或?qū)ｍ棇徲嫞瑒t選擇“輪崗周期內(nèi)未進行輪崗”。需上傳定期輪崗（或?qū)ｍ棇徲嫞┫嚓P(guān)制度、輪崗（或?qū)徲嫞┯涗洷淼任募鳛樽糇C材料。
（四）建立健全內(nèi)部控制制度情況
業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)（類別）適用情況:根據(jù)單位業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)（類別）的實際適用情況勾選。“不適用”是指單位不存在此項業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)（類別）。對于不適用的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)（類別），應(yīng)在佐證材料中加以說明，如加蓋單位公章的說明資料等。
是否已建立制度和流程圖：根據(jù)單位內(nèi)部控制制度和流程圖建立情況勾選。截至2020年底單位已經(jīng)建立對應(yīng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)（類別）的制度或流程圖，勾選“是”；若單位尚未建立對應(yīng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)（類別）的制度或流程圖，勾選“否”。
本年是否更新：根據(jù)單位本年內(nèi)部控制制度和流程圖更新情況勾選。若單位在以前年度已經(jīng)建立對應(yīng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)（類別）的制度或流程圖且本年進行過更新，或者單位本年首次建立對應(yīng)制度或流程圖，勾選“是”，否則勾選“否”。
制度關(guān)鍵管控點：根據(jù)單位內(nèi)部控制制度內(nèi)容實際覆蓋管控點情況勾選。
佐證材料：需上傳各業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度和流程圖作為佐證材料。
（五）內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況
根據(jù)單位內(nèi)部控制管理制度、業(yè)務(wù)表單與文件、信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)等材料填寫。所填數(shù)據(jù)中，金額類指標(biāo)以“元”為單位。對于不適用的評價要點，應(yīng)在佐證材料中加以說明，如加蓋單位公章的說明資料等。
各評價要點取數(shù)規(guī)則如下：
1.本年單位事前績效評估執(zhí)行情況：“本年新增重大項目數(shù)量”，是指2020年單位新設(shè)立的非常態(tài)化、非延續(xù)性的重大項目數(shù)量；“已開展事前績效評估的本年新增重大項目數(shù)量”，是指單位組織或由主管部門統(tǒng)一組織的針對2020年新設(shè)立的重大項目開展事前績效評估的項目數(shù)量。預(yù)算項目是指非基本支出的二級預(yù)算項目。
2.本年單位項目支出績效目標(biāo)管理情況：“項目總數(shù)”，是指經(jīng)批復(fù)的2020年單位正在執(zhí)行的項目數(shù)量；“已開展績效目標(biāo)管理的項目數(shù)量”，是指單位2020年執(zhí)行績效目標(biāo)管理的項目數(shù)量。
3.本年單位預(yù)算績效運行監(jiān)控執(zhí)行情況：“項目總數(shù)”同上；“已開展預(yù)算績效運行監(jiān)控的項目數(shù)量”，是指單位針對2020年執(zhí)行項目開展績效運行監(jiān)控的項目數(shù)量。
4.本年單位預(yù)算績效自評執(zhí)行情況：“項目總數(shù)”同上；“已開展預(yù)算績效自評的項目數(shù)量”，是指單位針對2020年執(zhí)行項目開展績效自評的項目數(shù)量（包括委托第三方開展績效評價的項目）。
評價要點1-4需上傳單位正在執(zhí)行的預(yù)算項目清單作為佐證材料，清單中需至少包括以下信息：項目名稱、項目代碼、是否為本年新設(shè)立項目、是否已開展事前績效評估、是否已開展績效目標(biāo)管理、是否已開展預(yù)算績效運行監(jiān)控、是否已開展預(yù)算績效自評。
5.非稅收入管控情況。“應(yīng)上繳非稅收入”，是指決算報表的《非稅收入征繳情況表》（財決附04表）中納入預(yù)算管理以及納入財政專戶管理的非稅收入合計數(shù)，即表第2欄次第1行合計數(shù)加第7欄次第1行合計數(shù)（單位：元）；“實際上繳非稅收入”，是指決算報表的《非稅收入征繳情況表》（財決附04表）中納入預(yù)算管理的已繳國庫小計數(shù)及納入財政專戶管理的已繳財政專戶小計數(shù)之和，即表第3欄次第1行合計數(shù)加第8欄次第1行合計數(shù)（單位：元）。
6.本年支出預(yù)決算對比情況。“本年支出預(yù)算金額”，是指本年決算報表的《收入支出決算總表》（財決01表）中本年支出的調(diào)整預(yù)算數(shù)，即表第8欄次第84行合計數(shù)（單位：元）；“本年實際支出總額”是指2020年決算報表的《收入支出決算總表》（財決01表）中本年支出的決算數(shù)，即表第9欄次第84行合計數(shù)（單位：元）。
7.“三公”經(jīng)費支出上下年對比情況。“上年‘三公’經(jīng)費決算數(shù)”，是指2019年決算報表的《機構(gòu)運行信息表》（財決附03表）中“三公”經(jīng)費支出的支出合計數(shù)，即表第2欄次第2行統(tǒng)計數(shù)（單位：元）；“本年‘三公’經(jīng)費決算數(shù)”是指2020年決算報表的《機構(gòu)運行信息表》（財決附03表）中“三公”經(jīng)費支出的支出合計數(shù)，即表第2欄次第2行統(tǒng)計數(shù)（單位：元）。
8.政府采購預(yù)算完成情況。“本年計劃采購金額”，是指本年單位預(yù)算批復(fù)中的政府采購預(yù)算金額和采購預(yù)算調(diào)整金額的合計數(shù)（單位：元）；“本年實際采購金額”是指實際完成的政府采購金額，即采購決算金額，根據(jù)決算報表《機構(gòu)運行信息表》（財決附03表）第3欄次第40行“政府采購支出合計”的統(tǒng)計數(shù)（單位：元）填列。
9.資產(chǎn)賬實相符程度。“年末總資產(chǎn)賬面金額”，是指單位國有資產(chǎn)報表中資產(chǎn)價值年末數(shù)，根據(jù)國有資產(chǎn)報表《資產(chǎn)負(fù)債表》（財資01表）中第2欄次第1行資產(chǎn)合計期末數(shù)（單位：元）填列；“年末資產(chǎn)清查總額”，是指單位資產(chǎn)清查報告或盤點表中統(tǒng)計的年末單位資產(chǎn)價值總金額（單位：元）。需上傳單位資產(chǎn)清查報告或盤點表作為佐證材料。
10.固定資產(chǎn)處置規(guī)范程度。“固定資產(chǎn)本期減少額”，是指單位國有資產(chǎn)報表中《資產(chǎn)處置情況表》（財資10表）中本期減少的固定資產(chǎn)賬面原值，即表第6欄次第1行固定資產(chǎn)原值小計數(shù)（單位：元）；“固定資產(chǎn)處置審批金額”，是指嚴(yán)格按照單位國有資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理制度中規(guī)定的資產(chǎn)處置審批權(quán)限及程序，實際審批的固定資產(chǎn)處置金額（單位：元）（本指標(biāo)考核范圍不包含固定資產(chǎn)出租出借涉及的金額）。該指標(biāo)建議參考資產(chǎn)登記表、資產(chǎn)處置審批單、單位國有資產(chǎn)報表中的資產(chǎn)處置情況表等資料填寫。需上傳審核后的資產(chǎn)處置審批單（審批單數(shù)量大于5份的單位，抽取5份；審批單數(shù)量小于或等于5份的單位，全部上傳）作為佐證材料。
11.項目投資計劃完成情況。“年度投資計劃總額”，是指以預(yù)算年度為統(tǒng)計口徑的基本建設(shè)類項目計劃投資金額（單位：元），該指標(biāo)建議參考投資計劃表、項目概預(yù)算表等資料填寫；“年度實際投資額”，是指本年度決算報表中基本建設(shè)類項目支出決算金額，根據(jù)決算報表《項目支出決算明細(xì)表》（財決05-2表）“資本性支出（基本建設(shè)）”中第62欄次第1行小計數(shù)（單位：元）填列。需上傳投資計劃表或項目概預(yù)算表（項目數(shù)量大于5個的單位，抽取5份；項目數(shù)量小于或等于5個的單位，全部上傳）作為佐證材料。
12.合同訂立規(guī)范情況。“合同訂立數(shù)”，是指單位本年度簽訂的全部合同個數(shù)；“經(jīng)合法性審查的合同數(shù)”，是指在已簽訂的合同中，嚴(yán)格執(zhí)行審核審批程序的合同，其中具有重大影響的合同需有法務(wù)人員參與審批并簽字。該指標(biāo)建議參考合同文本、合同臺賬等資料填寫。需上傳審核后的合同申請審批單（合同數(shù)量大于5個的單位，抽取5份；合同數(shù)量小于或等于5個的單位，全部上傳）作為佐證材料。
三、內(nèi)部控制信息化情況
內(nèi)部控制信息化建設(shè)是指運用信息化手段將內(nèi)部控制關(guān)鍵點嵌入業(yè)務(wù)系統(tǒng)中。
1.單位內(nèi)部控制信息化覆蓋情況：根據(jù)單位內(nèi)部控制信息化建設(shè)情況勾選。其中，對于只具有報表編報或信息記錄功能的系統(tǒng)（模塊），如部門預(yù)算管理系統(tǒng)（財政版）、部門決算管理系統(tǒng)、行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)（財政版）、政府財務(wù)報告管理系統(tǒng)、國庫集中支付系統(tǒng)、政府會計核算系統(tǒng)、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告填報系統(tǒng)、與業(yè)務(wù)無關(guān)的內(nèi)部控制工作輔助軟件等未嵌入單位經(jīng)濟業(yè)務(wù)及其內(nèi)部控制流程的系統(tǒng)，不屬于內(nèi)部控制信息化的組成模塊。
2.單位內(nèi)部控制信息化模塊聯(lián)通情況：根據(jù)單位內(nèi)部控制信息化建設(shè)情況勾選。模塊聯(lián)通是指不同業(yè)務(wù)的系統(tǒng)模塊之間的數(shù)據(jù)信息能夠同步更新與實時共享。
3.是否聯(lián)通政府會計核算模塊：根據(jù)單位業(yè)務(wù)系統(tǒng)與政府會計核算系統(tǒng)之間實際聯(lián)通情況勾選。
以上三個指標(biāo)需上傳內(nèi)部控制信息系統(tǒng)設(shè)計文檔作為佐證材料。
四、本年單位內(nèi)部控制工作的新做法和新成效
填寫本年度單位在建立與實施內(nèi)部控制的過程中總結(jié)出的新的經(jīng)驗與做法，以及在預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、政府采購業(yè)務(wù)管理、國有資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理、建設(shè)項目業(yè)務(wù)管理、合同業(yè)務(wù)管理等經(jīng)濟業(yè)務(wù)領(lǐng)域中建立與實施內(nèi)部控制后取得的新成效。
五、本年單位內(nèi)部控制工作的新問題或新挑戰(zhàn)
填寫本年度單位在建立與實施內(nèi)部控制過程中、開展自我評價過程中以及內(nèi)控工作過程中發(fā)現(xiàn)的新問題或遇到的新挑戰(zhàn)。本年度紀(jì)檢、巡視、審計、財政檢查等外部檢查發(fā)現(xiàn)的與本單位預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、政府采購業(yè)務(wù)管理、國有資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理、建設(shè)項目業(yè)務(wù)管理、合同業(yè)務(wù)管理等經(jīng)濟業(yè)務(wù)領(lǐng)域相關(guān)的內(nèi)部控制問題，也應(yīng)一并反映。
六、對當(dāng)前行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作的意見或建議
填寫基于本年內(nèi)部控制建設(shè)的經(jīng)驗及問題總結(jié)，單位對于推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的意見或建議，可以包括但不局限于內(nèi)部控制建設(shè)的組織形式、基本方向、建設(shè)難點等內(nèi)容。